审计工作报告反映的问题及整改情况

单 位 项 目

存 在 问 题

处 理 意 见

整改情况

财政局

地方级收入结构不尽合理

优化收入结构

已整改

部分预算资金执行不到位

应细化预算，予以改正

已整改

虚增财政收支规模

予以改正

已整改

部分预算收入未缴库

相关股室和部门应尽快将预算收入缴入国库

已整改

部分政府性基金收入未纳入基金预算管理

纳入基金预算

已整改

部分应缴入预算的款项划入财政专户管理

应纳入预算管理

已整改

国库集中支付改革仍存在差距

按《舒城县国库管理制度改革实施方案》进行实施

已整改

土地出让金管理和使用中存在的问题

多拨付费用在下一年度抵扣，超范围使用应予以改正

已整改

往来资金规模较大

应及时清理、收回

已整改

地税局

部分工商户未办理税务登记，造成其税收漏管

地税部门要依照相关税收征管法律法规的规定，研定具体整改措施，加以纠正或改进。

已整改

存在部分税款不能正期入库的现象

已整改

存在税收漏征的现象

已整改

科技局

固定资产处置未履行审批手续，账实不符18.51万元

对减少的18.51万元固定资产进行账务处理。

已整改

县招商局

机关经费挤占招商小组经费80万元

按照规定积极落实资金，予以改正。

已整改

县招投标局

不具备收费主体收取建设工程造价咨询费274.46万元

应予以清退

未整改

应收未收各项规费177.59万元

采取切实措施，加强各项规费的收取，确保各项规费的应收尽收

进行中

收取的代理服务费等1011.12万元虽全额缴入非税局，但未在单位账面反映

县招投标局要对非税收入情况、投标保证金情况进行全面清理入账，确保会计核算真实、完整

已整改

收取的保证金未入账核算

已整改

应缴未缴各种税费33.3万元

县招投标局应向税务机关申报缴纳

已整改

县商务局

自立项目收取企业招商引资协作费23万元。

退还被收单位

已整改

在其他单位报销会议费25.52万元

退还

已整改

县供销社

挤占、挪用企业改制专项资金1221万元

应调整有关会计账目，追回财政专项资金

已整改

长期投资收益不明显

加强投资收益的管理，对参股企业的经营成果应及时、准确地了解，足额地收回投资收益

已整改

部分资产处置手续不合规，处置收益未实行“收支两条线”管理

县供销社应完善手续

已整改

应缴未缴税费25.16万元

向税务机关申报缴纳

已整改

县残联

挤占残疾人就业保障金13万元

应立即改正、调整有关会计账目，归还被挤占的资金

已整改

残疾人就业保障金征收没有完全到位

采取积极有效措施，用行政的、经济的、法律的手段，切实做到据实征收

已整改

审核审批把关不严，两年给不符合救助标准的残疾人发放补贴2109人（次）共88 .06万元

完善一系列申请、审核、审批、发放制度。督促乡镇严格规范申报、把好残联自身审批关,做到责任到人，措施到位

已整改

县残联

部分专项补贴申报资料控制不严，手续不健全

应组织人员对已登记的残疾人信息、已办证的残疾人信息进行排查，尽快更正、完善有关残疾人管理系统，研究制定信息管控制度，确保残疾人信息真实可靠

已整改

残疾人身份信息采集录入差错率较大、信息管理滞后

已整改

综合服务设施建设工程完工后未送审计机关审计

应主动将相关工程资料报送审计机关审计

已整改

县疾病预防

控制中心

挤占专项经费17万元

应予纠正，归还原渠道资金

已整改

滞留非税收入44.62万元，未及时足额上缴财政专户

及时整改，补缴财政专户，杜绝类似情况发生

已整改

干汊河中学

代收代支结余未退还给学生22.4万元；新华书店的折扣未返还给学生20.5万元；违规收费11.7万元

应予以退还

已整改

应代扣未代扣个人所得税6.9万元

应依法申报缴纳

已整改

账外收支84.9万元

应予改正，所有账外资金应补记入账

已整改

用公款为职工购买商业保险1.16万元

应予改正

已整改

应计未计固定资产1228.57万元

应按规定补记入账

已整改

建设项目未报送国家机关审计

及时将建设工程项目报送国家审计机关审计

已整改

社会抚养费

未能实行专户管理

设立社会抚养费专户

已整改

社会抚养费收入长期未清理， 168.07万元滞留非税收入汇缴户

补缴国库，纳入预算管理

已整改

社会保险基金优惠利率执行

少计利息10.73万元

待收

已整改

城镇保障性

安居工程

资金筹集和管理不规范

规范资金筹集渠道，及时拨付资金

已整改

部分项目建设单位未严格履行管理责任

加强管理

已整改

未建立数据信息共享机制

建立上下级、多部门的数据共享机制

已整改

农村中小学

布局调整

部分校舍资源未得到及时有效和充分利用。部分校舍处置不规范

明确并完善农村中小学闲置的校园校舍处置、利用的权限、原则、程序、标准和税费减免等有关优惠政策，建立长效机制，规范处置行为、加强监督管理，保证处置所得用于发展农村教育；对被占用校舍应依法追回，经检查不属危房的，可用于举办幼儿园、成人文化学校或职业技术培训学校、中小学社会实践基地、校外活动中心或出租、拍卖等，处置所得必须用于发展农村教育，确保国有资产不流失

进行中

政府投资项目

项目前期工作基础差；

改革政府投资项目的管理模式，集中统一管理，完善监督管理制度

已整改

基本建设程序不规范；

已整改

项目单位投资管理力量薄弱；

已整改

项目监理制执行不力；

已整改

有关方面配合审计工作有待加强。

已整改

桃溪镇

违规处置农工商公司资产

由桃溪镇党委政府依法完善手续

已整改

违规发放贷款5900万元

收回，罚款2万元

已整改

一般预算收入未入库25.34万元

解缴入库

已整改

虚列财政支出1361.53万元

纳入下一年度财政预算，罚款1万元

已整改

制度执行中存在招待费和租车费较大、白条抵库等问题

立即收回，罚款1万元

已整改

行政村存在的问题

桃溪镇党委政府立即组织人员纠正。

已整改