舒城县人大常委会财经与城建工委关于舒城县2010年财政决算初审意见的报告

舒城县人大常委会财经与城建工委

关于舒城县2010年财政决算初审意见

的报告

县人大常委会委员 财经与城建工委主任   江炳安

主任、副主任、各位委员：

    财经与城建工委听取了县财政局《关于2010年财政决算和2011年上半年财政预算执行情况的报告》和县审计局《关于舒城县2010年财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》的汇报，并对2010年财政决算（草案）和决算报告进行了审查。现将审查情况报告如下：

    2010年实现财政收入58000万元，占年预算（56100万元）的103.4%，同比增长22.1%。2010年实现财政支出177262万元，增长6.2%。

    2010年地方级财政收入39573万元，加：省1-12月追加指标63146万元，补助收入64250万元，税收返还4094万元，上年结余560万元，减：上解支出226万元，加减后一般预算可用财力171397万元，再加地方债券转贷2500万元和调入资金3391万元，合计可用财力177288万元， 财政支出177262万元，两比结余26万元，实现了收支平衡。

    财经工委认为，2010年县政府及其财政部门以科学发展观为统领，认其贯彻预算法和省预算审查监督条例等有关法律法规，按照县十五届人大四次会议批准预算的决议精神，坚持依法行政、科学理财，大力组织收入，壮大收入规模。全县财政收入连续三年实现超收，财政收入消化了历年来的列收列支，非税收入占财政收入的比重进一步下降，地方级财政收入增幅高于财政总收入增幅，财政收入质量进一步改善。财政支出在保工资、保运转的同时，重点增加了支持经济发展和保障民生支出，公共财政惠及城乡居民，促进了全县经济社会健康发展。

    同时，财经工委认为财政预决算工作还面临一些问题，主要是：税收增长对房地产业依赖性强；国税连续三年没有完成年初人代会确定的预算目标任务；非税收入虽然在财政收入中比重有所下降，但是绝对数历年上升；规模以上工业企业对税收的贡献率较低；由于受民生工程等配套资金刚性需求的影响，财政支出压力逐年增大。

    财经工委根据审查情况认为，2010年财政决算总体情况是好的，对县财政局局长李光来受县人民政府委托提出的《关于2010年财政决算和2011年1-6月份财政预算执行情况的报告》表示满意，为此建议：批准县政府提出的2010年财政决算。

    为进一步强化预决算管理，努力做好财政工作，克服种种不利因素，确保年初人代会确定的各项财政收支任务的圆满完成，财经工委提出如下建议：

    1、加大组织收入力度，确保全年预算收入目标的实现。人代会批准的财政预算收支目标，具有很强的严肃性，是全县人民意愿的集中体现，这就要求我们围绕目标，科学调度，加强税源调查和监控，加大稽查力度，确保各项税收任务的完成。要加强与上级的联系，研究政策，争取更大份额的转移支付资金。

    2、不断优化支出结构，充分发挥财政资金的使用效益。近年来，由于上级转移支付资金数额较大，加上地方财政的收入逐年增加，实现保工资、保运转的基本目标难度已经降低，保民生、促发展成为财政支出的重要内容，在有限的财政资金情况下，要多倾斜关系人民群众基础生产生活的需求。同时，要加强税源建设，侧重培育一批纳税大户企业，为舒城经济的可持续发展增添活力。

    3、不断提高预算编制水平，强化预算的约束力。受上级转移支付资金一些不确定因素的影响，我县财政预决算各项指标相差很大，县政府及县财政部门在编制年初预算时，要尽可能地将经常性转移支付和提前告知的项目资金纳入预算。在预算执行时，如果有数额较大的收支预算调整，要按照预算法的规定，向县人大常委会报告，在获批后方能调整财政预算。部门预算的编制要早谋划、早安排，保证两上两下程序的完整性，不断提高部门预算编制水平。

    4、以金财工程建设为抓手，抓好财政工作信息化建设，推进财政科学化、精细化管理。围绕整改工作，抓好财政规范化管理工作。

    5、逐步完善预算门类，扩大预算范围。对已经列入预算管理的土地出让金收支，要不断完善管理机制，细化支出科目，不断提高预算约束力。

    以上报告，请予审议。